易方达香港被曝做假账、协助上海银行隐藏重大亏损，最新回应来了

专题：易方达回应五宗罪传闻：已开展独立调查

　　来源：凤凰网财经

　　今日，凤凰网财经《投资观察》收到一份《是谁把易方达香港带入火坑的？》PPT，该PPT称，易方达香港利用境外平台，存在多项违反基金行业从业准则的行为及丑闻。

　　该PPT指出，上海银行一直委托易方达香港管理其境外超过一百亿元人民币的自有资金，并以两个易方达香港专户分开管理（易方达香港与上海银行称为2号及8号专户账户，专户托管行为工银亚洲）。上海银行将上述一百多亿元人民币的境外资金，先注入该两个专户里，然后易方达香港以专户管理人的身份及专户名义投资于境外美元债券及易方达香港管理的两支香港公募基金，包括易方达（香港）精选债券基金（上海银行投资金额约70亿元人民币）及易方达（香港）亚洲高收益债券基金（上海银行投资金额约30亿元人民币）。

　　由于2022年及2021年境外美元债频频爆雷，这两支易方达香港公募基金同样频频踩雷，基金表现受到重创，尤其易方达（香港）亚洲高收益债券基金，2022年该基金下跌了20%。上海银行及易方达香港为了隐藏上海银行投资于这两支公募基金的重大亏损，联手利用严重误导性的专户月度报表进行重大违规的操作安排。易方达香港以摊余成本计算为名目及以做假账的方式调节基金份额净值这个手段进行专户估值报告，隐藏了上海银行这三年（2021年-2023年）投资于两支公募基金的重大亏损，而上海银行亦同时以调节的假账专户报表入账，因此上海银行实则虚增了其2021年-2023年年度的净利润10亿元人民币以上。

　　上海银行外部审计师因相信易方达香港的估值报表而没有发现有关隐藏情况。上海银行审计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年3月向易方达香港询问审计确认函，易方达香港首席运营官石峰则提供误导审计确认函给普华永道，令普华永道相信有关数据。即使普华永道于2024年5月发现了上海银行有关入账方式的问题，易方达香港仍持续以各种理由误导普华永道，令上海银行最近的2024年半年报仍存在有关虚增利润。

　　该PPT指出，2022年11月29日及11月30日，易方达基金副总裁兼易方达香港董事长马骏于内部及与上海银行的双方会议上同意透过调节的假账估值协助上海银行隐藏重大亏损，以及同时透过管理费返还方式制造专户业绩正回报的误导数据，完全以做假账的方式进行估值报告，参会者包括易方达香港总裁、易方达香港首席投资官祁广东、易方达香港首席运营官石峰，以及易方达香港负责机构销售的王家祥及彭聪。

　　同时该PPT还指出，类似的操作不只服务了上海银行，上汽集团境外子公司上汽香港国际金融同样透过与易方达香港的专户投资于易方达（香港）亚洲高收益债券基金，同样于2022年出现重大亏损，同样透过误导数据估值的报表隐藏投资亏损，同样欺骗国家及股东利益。

　　该PPT还指出，易方达香港向客户提供高档宴请及奢华礼物，包括送iPhone手机、爱马仕礼物等。

　　此外，PPT中还提到，易方达香港漠视香港法律法规，胡乱修改香港公募基金估值，严重损害基金持有人利益；自有资金违规操作，利益输送，缺乏从业道德；易方达香港非法卖空香港上市股票，违反市场廉洁稳健等。

　　对此，易方达回应称，市场上出现一些有关本公司的不实及恶意指控，公司对此高度关注，第一时间启动内审程序，并聘请外部香港律师事务所就相关事项开展了独立调查。本公司始终坚持合规经营、诚信为本的原则。严格遵守法律法规和行业监管要求，确保各项业务运作的合规性。目前，公司各项业务运营正常，我们将继续为客户提供高质量的金融服务。公司尊重并欢迎社会各界的监督，并将持续优化内控管理。但对于任何恶意诽谤或故意传播虚假信息的行为，本公司保留依法追究其法律责任的权利。

　　此外，上海银行对凤凰网财经《投资观察》表示，刚刚看到网上的流传信息，看到易方达已经出了声明，我们公司可能也要做内部核实之后再看（是否发布声明）。